재테크에 조금이라도 관심이 있으신 분이라면 한 번쯤 ISA계좌에 대해 들어보셨을 것이라 생각합니다. ISA계좌에 대해 간단하게 설명드리면, ISA계좌는 Individual Saving Account의 약자로 “개인종합자산관리” 계좌를 말합니다.
ISA계좌는 다양한 금융상품을 관리하면서 절세혜택을 누릴 수 있는 특징이 있습니다. 하나의 계좌로 다양한 금융상품에 투자가 가능하고 절세혜택을 받는다니 정말 만능 계좌처럼 보입니다. 하지만, 세상에 완벽한 것은 없듯이, ISA계좌도 단점이 있습니다. 따라서 오늘은 ISA계좌 단점에 대해 자세히 알아보도록 하겠습니다.
1. ISA계좌 혜택 확인
ISA계좌의 단점을 알기 위해서는 우선, ISA계좌의 혜택에 대해 확인할 필요가 있습니다. 그 이유는, ISA계좌의 가장 큰 혜택으로 절세혜택이 상황에 따라 장점이 될 수 있으며, 단점이 될 수 있기 때문입니다.
우선, ISA계좌 개설 시 받을 수 있는 혜택에 대해 자세히 설명드리도록 하겠습니다.
1.1 ISA계좌 개설 시 혜택, 세금절세
ISA 계좌의 가장 핵심적이 혜택으로 세금 절세가 있습니다. ISA계좌에서 발생한 수익은 최대 400만 원까지 비과세가 적용이 됩니다. 또한, 비과세 한도를 초과한 수익에 대해서는 9.9% 분리과세가 적용이 됩니다. (기존의 경우 15.4% 세금 부과)
추가로, 배당금으로 인해 2천만 원이 초과될 경우 종합소득세에 합산되어 누진세율을 적용을 받지 않고 9.9% 분리과세가 적용이 되는 큰 혜택이 있습니다.
1.2 ISA계좌 개설 시 혜택, 손익 통산
ISA계좌에서 수익이 발생했을 때 모든 수익금에 대해 세금이 부과되는 것이 아닌, 가입기간 동안 수익과 손실을 합쳐서 세금이 결정이 됩니다. 예를 들면, 가입 기간에 5천만 원의 수익과 3천만 원의 손실이 발생한 경우라면, 2천만 원에 대해서만 세금이 부과가 됩니다.
2. ISA 계좌 단점
앞서 ISA 계좌의 혜택에 대해 알아보았습니다만, 혜택을 받기 위해서는 조건이 존재하며, 이 조건이 오히려 단점이 될 수가 있습니다.
2.1 자산관리 수수료
ISA계좌의 경우 은행이나 증권사에서 자산과 리를 하며, 수수료를 부과하게 됩니다. 연 0.3~0.8%이며, 일임형 ISA계좌의 경우에는 금액이 더 높아집니다. 투자 수익이 크지 않은데 비해 자산관리 수수료가 붙는 경우라면 예금보다 적은 금액을 수령하게 됩니다.
2.2 의무 가입 기간
ISA 계좌의 비과세와 분리과세의 혜택을 받기 위해서는 의무 가입기간 5년을 유지해야 합니다.
(단, 근로소득 5,000만 원 이하, 종합소득 3,500만 원, 15~29세 청년 근로자 등의 경우 의무가입 기간은 3년입니다)
다만, 의무 가입기간 내 중도 인출이 가능하다고는 하지만 급한 경우 납입원금을 초과해 출금을 해야 하는 경우도 생깁니다. 납입원금을 초과해 출금을 하시게 되면 중도해지로 가준가 되며, 중도해지 시 가입 기간 동안 받은 절세 혜택을 전액 반환해야 하는 단점이 있습니다.
3. ISA계좌 유형별 혜택 및 가입 조건
| 일반형 | 서민형 | 농어민 | |
| 가입 조건 | 1) 만 19세 이상 2) 만 15세~19세 미만의 경우, 직전연도 근로소득이 있어야함 |
1) 직전연도 총 급여 5천만원이거나 종합소득 3,800만 원 이하 | 직전연도 종합 소득 3,800만 원 이하의 농어민 거주자 |
| 비과세 한도 | 200만 원 | 400만 원 | 400만 원 |
ISA계좌 단점은 개인의 재무상황, 미래 계획에 따라 달라질 수 있습니다. 따라서, ISA 계좌 유형별 혜택 및 가입 조건을 확인하시어 ISA 계좌 개설을 고민하시는 것이 필요합니다.
ISA계좌를 개설 시, 3~5년 정도의 돈이 묶이기 때문에 유동성 확보가 어렵지만, 그만큼 절세 혜택이 있기 때문에 상황에 맞게 개설 여부를 결정하시면 되겠습니다. 추가로, ISA 계좌 만들어야 하는 이유에 대해 정리한 글이 있어 공유 드립니다. 혜택에 대해 제대로 확인해보시길 바랍니다.
[ISA 계좌를 만들어야 하는 이유, 꼼꼼히 따져보자!]
여기까지 ISA 계좌 단점에 대해 알아보았습니다. ISA 계좌 외에도 재테크 플랜은 자신의 상황과 계획에 맞게 유리하게 세우는 것이 중요합니다. 다만, 처음엔 다소 어렵고 번거롭게 느껴질 수 있습니다. 다만, 한 번만 제대로 세워두면 여러 혜택을 받을 수도 있습니다. 어떤 상품이든 본인에게 유리한 절세상품을 알아보시고 많은 혜택을 받으시는 것을 추천드립니다.